Data publicării: 29.04.2021
Data limită pentru primirea de propuneri/observaţii: 10.05.2021
Grup ţintă
Toate persoanele fizice sau juridice interesate pot transmite propuneri/opinii/sugestii cu privire la proiectul de act normativ.
Scurta descriere a reglementării:
Proiectul bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anul 2021 a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:
-prevederile art. 48, alin.(1), lit.e, alin.3, alin.(9) și alin.10 din Legea nr.15/2021, Legea bugetului de Stat pe anul 2021;
-ordonanţa Guvernului nr.26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare;
-ordinul ministerului finanțelor publice nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;
-alocațiile de la bugetul de stat prevăzute în Legea bugetului de stat pe anul 2021, nr. 15/2021;
- art. 21 din Legea privind finanţele publice nr. 500/2002.
Elaborarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2021 pentru Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii s-a realizat avându-se în vedere următoarele:
-rezultatele obţinute în anul 2020, obiectivele şi direcţiile strategice cuprinse în planul de administrare şi planul de management, cu preponderenţă creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi disciplinei financiare;
-avizul Consiliului de Administrație, conform Hotărârii nr.53/29.03.2021 privind proiectul de buget de venituri și cheltuieli pe anul 2021;
-aprobarea proiectului bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2021 al Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. de reprezentanții Adunării Generale a Acționarilor, prin Hotărârea nr. 12/16.04.2021;
-nivelul mediu estimat al inflaţiei pe anul 2021: 2,4% așa cum reiese din Raportul privind situația macroeconomică pe anul 2021 și proiecția acestuia pe anul 2022-2024, elaborat de Ministerul Finanțelor;
-dimensionarea cheltuielilor în functie de veniturile preliminate a fi realizate;
-asigurarea desfășurării transportului pe infrastructura feroviară în condiții de siguranță a circulației;
-îndeplinirea țintelor de performanță prevăzute în contractul de activitate al companiei (viteza de circulație, regularitatea circulației, indicatorii de performanță economică);
-evaluarea și dimensionarea lichidităților în vederea achitării obligațiilor către salariați, bugetul general consolidat al statului , bugetele locale, furnizori/prestatori/executanti;
-nivelul și structura cheltuielilor, au fost estimate având în vedere necesarul de materii prime, materiale, energie și apă, servicii și lucrări, prețurile estimate ale acestora, luând în calcul consumurile specifice normate, prevederile legale privind amortizarea mijloacelor fixe, contribuţiile stabilite de lege aferente drepturilor salariale, cheltuielile cu taxele și impozitele calculate conform legii, nivelul stabilit prin acte normative pentru costurile ce sunt prevăzute în legi speciale;
-planul de investiţii;
-programul anual al achiziţiilor publice;
-planul de întreţinere şi reparaţii;
-Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a înregistrat la 31.12.2020 un rezultat brut negativ în valoare de 275.942,14 mii lei (pierdere) și plăti restante în valoare de 104.571,14 mii lei;
- Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a programat pentru anul 2021, un rezultat brut negativ în valoare de 247.670 mii lei (pierdere) și plăti restante în valoare de 72.800 mii lei.
-nivelul veniturilor totale a fost estimat în anul 2021 în scădere cu 24,59% față de nivelul realizat în anul 2020;
-nivelul cheltuielilor totale a fost estimat în anul 2021, în scădere cu 23,85% față de nivelul realizat în anul 2020;
-nivelul cheltuielilor de natură salarială, a fost fundamentat având în vedere prevederile art. 48, alin.(1), lit. e și alin.(3) din Legea nr. 15/2021-Legea bugetului de stat pe anul 2021. Cheltuielile de natură salarială sunt programate în proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2021, în scădere cu 1,84% față de cele programate în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2020, aprobat prin H.G. nr.333/2020 și în creștere cu 2,70% față de cele realizate la 31.12.2020;
-numărul de personal prognozat la finele anului 2021, va fi mai mic decât cel prognozat la finele anului 2020 cu 110 salariați, dar mai mare față de numărul de personal realizat la finele anului 2020, cu 78 salariati, urmarea preluării, începând cu luna iunie 2021, a secțiilor de circulație neinteroperabile Blaj-Târnăveni Vest – Praid și Barabanț – Zlatna, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr.643/22.06.2011 pentru aprobarea condiţiilor de închiriere de către Compania Naţională de Căi Ferate C.F.R. - S.A. a unor părţi ale infrastructurii feroviare neinteroperabile, precum şi gestionarea acestora;
-creșterea cheltuielii de natură salarială, aferentă celor 78 salariați preluați în anul 2021, în valoare de 2.709,08 mii lei, se încadrează în prevederile art.48, alin.(1), lit.e din Legea nr.15/2021- Legea bugetului de stat pe anul 2021: “reîntregirea cu sumele reprezentând creșteri ale cheltuielilor de natură salarială aferentă majorării numărului de personal în anul 2021, ca urmare a extinderii activității prevazută în acte normative”.
-nivelul câștigului mediu brut pe salariat programat pentru anul 2021 este mai mic cu 0,18% față de cel realizat la finelui anului 2020;
-cuprinderea în cadrul proiectului bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2021 a influențelor rezultate în urma aplicării prevederilor O.U.G. 109/2011 privind guvernanța corporativă, cu modificările și completările ulterioare, cu privire la drepturile aferente contractelor de mandat;
-pentru anul 2021, având în vedere prevederile art.48, alin.(9) din Legea nr.15/2021-Legea bugetului de stat pe anul 2021 , Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a programat, în proiectul Bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2021, o pierdere mai mică decât cea înregistrată în anul 2020, cu 10,25%. În anul 2021, Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. va continua măsurile de îmbunătațire a rezultatului brut dar posibilitatile de creștere a veniturilor proprii sunt limitate din cauza reglementările impuse pe piată, sau din alte cauze independente de Companie sau din cauza performantelor tehnice modeste ale infrastructurii feroviare.
În condițiile reglementărilor legale actuale în care funcționează și își desfășoară activitatea Compania, în condițiile stării tehnice actuale a infrastructurii feroviare precum și a necesității asigurării siguranței circulației pe infrastructura feroviară, reducerea cheltuielilor în anul 2021, se poate face doar prin reducerea volumului prestațiilor, respectiv prin reducerea rețelei feroviare existente, decizie care nu aparține Companiei Naţionale de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A.;
- sursele necesare finanțării investițiilor pentru anul 2021 au fost estimate în scădere cu 43,42% față de cele programate pentru anul 2020 și în creștere cu 75,62% față de cele realizate la 31.12.2020 și vor fi asigurate din:
- surse proprii în valoare de 163.246,07 mii lei,
- alocații de la buget în valoare de 117.000 mii lei,
- alte surse în valoare de 4.858.059 mii lei.
-cheltuielile pentru investitii estimate pentru anul 2021, vor fi în scădere față de cele programate în anul 2020 cu 43,42% și în creștere cu 81,96 mii lei față de cele realizate în anul 2020.
Indicatorii economico – financiari, cuprinși în proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2021, au următoarele valori:
- productivitatea muncii în unităti valorice pe total personal mediu, recalculată
conform Legii anuale a bugetului de stat, va scădea de la 165,61 mii lei/persoană la 103 mii lei/ persoană (cu 37,81%), din cauza diminuării indicatorului venituri din subvenții pentru investiții (trecere în patrimoniul public) a cărui valoare pentru anul 2021 a scăzut cu 52,86% ( cu 1.389.757,72 mii lei). Aceste venituri se înregistrează cu ocazia finalizării proiectelor de investiții la infrastructura feroviară publică și/sau privată a căror sursă de finanțare a fost bugetul de stat și/sau fonduri nerambursabile, la constituirea și înregistrarea în evidențele contabile a mijloacelor fixe;
- numărul de personal prognozat la finele anului 2021, va fi mai mic decât cel
prognozat la finele anului 2020, cu 110 salariați, dar mai mare față de numărul de personal realizat la finele anului 2020, cu 78 salariati;
- cheltuielile de natură salarială sunt programate în proiectul bugetului de venituri
și cheltuieli pe anul 2021, în scădere cu 1,84% față de cele programate în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2020, aprobat prin H.G. nr.333/2020 și în creștere cu 2,70% față de cele realizate la 31.12.2020.
- nivelul câștigului mediu brut pe salariat programat pentru anul 2021 este mai mic
cu 0,18% față de cel realizat la finelui anului 2020;
- cheltuielile totale la 1.000 lei venituri totale, vor ȋnregistra o creștere cu 0,98%
față de cele realizate în anul 2020;
- creanţele restante pentru anul 2021, au fost estimate în scădere cu 39,46% față
de cele realizate în anul 2020;
- plăţile restante, pentru anul 2021, au fost estimate în scădere cu 30,38% față
de cele realizate în anul 2020, în valoare de 72.800 mii lei;
- pentru anul 2021 se estimează o pierdere mai mică decât cea înregistrată la
31.12.2020 cu 10,25%%, în valoare de 247.670 mii lei.
Conform art.48, alin.(9) din Legea nr.15/2021 – Legea bugetului de stat, Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a programat reducerea pierderilor contabile din anii precedeți anului 2021, în baza unui program care conține măsuri concrete și cuantificabile, cu termene de realizare pentru întreg anul 2021.
- Compania Naţională de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a programat reducerea plătilor
restante în anul 2021 față de nivelul realizat la 31.12.2020, având în vedere prevederile art.48, alin.(10) din Legea nr.15/2021-Legea bugetului de stat pe anul 2021.
- Proiectul bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2021 al Companiei Naţionale
de Căi Ferate „C.F.R.” – S.A. a fost aprobat de către reprezentanții Adunării Generale a Acționarilor, prin Hotărârea nr. 12/16.04.2021;
- proiectul bugetului de venituri și cheltuieli a fost supus controlului financiar de
gestiune conform H.G. nr. 1151/2012 pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de organizare şi exercitare a controlului financiar de gestiune;
- în conformitate cu art.6 (1) din OG 26/2013 proiectul de buget de venituri şi
cheltuieli pe anul 2021 a fost supus consultării organizaţiilor sindicale reprezentative: FN Drum de Fier, FNF M.C.V. și AFTF
Documente supuse consultării
Instrument de motivare
Documentele pot fi consultate şi în cadrul Punctului de Informare de la Ministerul Transporturilor și Infrastructurii - Bdul Dinicu Golescu, nr. 38, sector 1, Bucureşti, Poarta G.
Elaborarea şi transmiterea propunerilor/observaţiilor/opiniilor
Persoanele sau organizaţiile interesate care transmit în scris propuneri, sugestii sau opinii cu privire la proiectul de act normativ vor specifica articolul sau articolele din proiectul de act normativ la care se referă, menţionând data trimiterii şi datele de contact ale expeditorului
Coordonate de contact
Propunerile/opiniile/sugestiile celor interesaţi pot fi transmise prin cel puţin una din următoarele modalităţi:
-
Prin poştă la adresa Ministerul Transporturilor și Infrastructurii– Direcţia Comunicare, Relaţia cu Sindicatele, Patronatele si Organizaţiile Neguvernamentale – Bdul Dinicu Golescu, nr. 38, sector 1, Bucureşti
-
Prin depunere la Registratura Ministerului Transporturilor și Infrastructurii - Bdul Dinicu Golescu, nr. 38, sector 1, Bucureşti, Poarta G
-
Prin fax la numărul de telefon 021-319.61.29
-
Prin poşta electronică la adresa Această adresă de email este protejată contra spambots. Trebuie să activați JavaScript pentru a o vedea.
- Prin formularul E-consultare
ÎN SITUAȚIA ÎN CARE DORIȚI CA NUMELE ȘI PRENUMELE DUMNEAVOASTRĂ (SAU DENUMIREA PERSOANEI JURIDICE) SĂ NU APARĂ ÎN TABELUL CU PROPUNERI PRIMITE DIN PARTEA SOCIETĂȚII CIVILE AVEM RUGĂMINTEA SĂ SPECIFICAȚI ACEST LUCRU LA SFÂRȘITUL DOCUMENTULUI TRANSMIS DE CĂTRE DUMNEAVOASTRĂ
Propuneri primite
|
Propuneri primite de la |
Data receptiei |
Documente conexe
Prezentat în
|
Şedinţa
|
Data |
|
|
 |
|
|